приглашаем Вас на семинар/вебинар на тему:
"Международные перевозки: документальное оформление, бух. учет, и налоги в 2025 году. Подтверждение нулевой ставки НДС, вычет "входящего" НДС. Электронные перевозочные документы. Перевозки грузов и пассажиров по единому транспортному документу"
Даты проведения в 2025 году
|
3 апреля |
5 мая |
4 июня |
4 июля |
генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"
Программа:
1. Правовые основы деятельности перевозчиков
- Договор перевозки груза.
- Требования к организациям, осуществляющим международные автомобильные перевозки.
- Мультимодальные перевозки: новое с 1 сентября 2025 года.
2. Документальное оформление, электронный документооборот
- Документальное оформление перевозок: заявка, транспортная накладная, CMP, корнет TIR, коносамент, авиагрузовая накладная.
- Единые формы перевозочных документов на перевозку грузов железнодорожным транспортом.
- Применение электронных перевозочных документов: электронная транспортная накладная, электронная заявка, электронный заказ, электронный заказ-наряд и т. д.
- Единый транспортный документ на перевозку грузов в прямом смешанном сообщении с 1 сентября 2025 года.
- Документы на иностранном языке: расходы на перевод.
- Взаимодействие бухгалтерии с отделом логистики и с отделом эксплуатации.
3. Место реализации услуг по перевозке
- Как влияет место реализации услуг на уплату НДС?
- Порядок определения места реализации услуг в ЕАЭС.
- Услуги, не облагаемые НДС.
4. Нулевая ставка НДС для перевозчиков
- Пять условий для применения нулевой ставки НДС.
- Перевозке груза только по территории РФ: важные изменения с 1 июля 2024 года.
- Особенности налогообложения при перевозке авиационным, водным и железнодорожным транспортом.
- Можно ли отказаться от нулевой ставки НДС?
- Какие последствия возникают у экспедитора, если перевозчик применяет неправильную ставку НДС?
5. Подтверждение права на применение нулевой ставки НДС: новое с 1 апреля 2025 года
- Перечень документов, необходимых для подтверждения нулевой ставки.
- Отметки таможенных органов на транспортных документах.
- Представление реестра транспортных и товаросопроводительных документов в электронном виде,
- Порядок подготовки и сроки представления документов в налоговые органы
- Особенности составления счетов-фактур перевозчиками и экспедиторами, регистрация счетов-фактур в Книге продаж и в Книге покупок, в Журнале учета полученных и выданных счетов-фактур. Сводные счета-фактуры экспедиторов.
- Начисление НДС по неподтвержденным операциям: как отразить в бухгалтерском и налоговом учете?
6. Вычет «входящего» НДС при применении ставки НДС в размере 0%
- Когда у перевозчика и экспедитора возникает право на вычет «входящего» НДС?
- Вычет «входящего» НДС по операциям с подтвержденной и неподтвержденной нулевой ставкой НДС.
- Регистрация счетов-фактур в Книге покупок.
- Заполнение Разделов 4-6 налоговой декларации по НДС.
7. Раздельный учет "входящего" НДС
- Нужно ли вести раздельный учет «входящего» НДС при наличии операций, облагаемых по ставке НДС 20% и 0%?
- Может ли экспедитор (перевозчик) применить правило 5%?
- Распределяется ли "входящий" НДС по общехозяйственным расходам?
- Восстановление "входящего" НДС по основным средства, используемым для операций, облагаемых НДС по ставке 0%
- Методика ведения раздельного учета «входящего» НДС: практический пример.
8. Расчеты с перевозчиками и экспедиторами
- Первичные документы в иностранной валюте и у. е.
- Курсовые разницы в бухгалтерском и налоговом учете.
- Функции налогового агента по НДС и налогу на прибыль при выплате вознаграждения иностранным компаниям. Соглашения об избежание двойного налогообложения.
- Представление налогового расчета о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов.
9. Особенности признания доходов и расходов в транспортных компаниях
- Доходы от оказания услуг по перевозке.
- ГСМ, услуги платных дорог, конвой, стоянка на таможне, санитарный контроль, мобильная связь, спутниковая навигация: особенности бухгалтерского учета и налогообложения.
- Учет расходов на служебные командировки и служебные поездки при разъездном характере работы.
- Оплата простоев, пени, штрафы: спорные вопросы уплаты НДС.
10. Применение УСН перевозчиками.
Условия участия:
- Продолжительность семинара/вебинара - с 10-00 до 16-00.
- Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
- Место проведения семинара - г. Москва, Волков пер., д. 4 (ст. м. Краснопресненская).
- Стоимость участия в семинаре - 22 900 руб. за 1 участника (включает стоимость обеда и кофе-брейка), стоимость участия в вебинаре - 21 000 руб. за 1 участника. В семинаре/вебинаре могут принимать участие только те лица, участие которых оплачено. Участие иных лиц в семинаре/вебинаре не допускается.
- Участники семинара/вебинара получат Раздаточный материал в электронном виде.
- Для участия в семинаре/вебинаре Вам необходимо направить нам Заявку на участие.
- Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: +7 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон