ВЭД: работы и услуги

приглашаем Вас на семинар/вебинар на тему:

"ВЭД: выполнение работ и оказание услуг по сделкам с "дальним" зарубежьем. Налоговые агенты по доходам иностранных организаций. Новое в налогообложении в 2025 году"
 

Даты проведения в 2025 году

10 февраля 10 марта
7 апреля 7 мая
6 июня 8 июля
 

Семинар/вебинар ведет Курбангалеева Оксана Алексеевна, к. э. н.,
генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"

Программа:

1. Важные изменения с 1 января 2025 года.

2. Место реализации работ и услуг

  • Принципы определения места реализации работ и услуг в сделках с иностранными контрагентами (кроме ЕАЭС).
  • Место реализации работ и услуг в случае ремонта оборудования, рекламных услуг, услуг посредников и платежных агентов, иностранных перевозчиков и экспедиторов, аренда транспорта, разработка ПО, передача прав на ПО, работы и услуги вспомогательного характера и др.
  • Документы, подтверждающие место реализации работ и услуг.

3. Особенности уплаты НДС при выполнении работ и оказании услуг (кроме ЕАЭС):

  • при оказании услуг в электронной форме
  • по грузовым перевозкам
  • при выполнении строительных работ
  • при заключении договора лизинга
  • при переработке давальческого сырья в ЕАЭС.

4. НДС при выполнении работ и оказании услуг российской организацией (кроме ЕАЭС)

  • Применение нулевой ставки НДС.
  • Вычет «входящего» НДС по товарам, работам, услугам, использованным для реализации работ и услуг в «дальнее» зарубежье.
  • Раздельный учет сумм «входящего» НДС по операциям, облагаемым и необлагаемым операциям. Правило 5%.
  • Особенности заполнения новой формы Декларации по НДС в 2025 году.

5. НДС при приобретении работ и услуг у иностранной организацией (кроме ЕАЭС)

  • Функции налогового агента по НДС по сделкам с иностранными компаниями из «дальнего» зарубежья
  • Удержание НДС из доходов иностранной организации: особенности расчета и сроки перечисления налога в бюджет.
  • Особенности исполнения обязанностей налогового агента в различных ситуациях (при взаимозачете, уступке прав требования долга, прощении долга, возврате платежа иностранным банком и т. д.).

6. Налог на прибыль с доходов иностранных организаций от выполнения работ и оказания услуг

  • Виды доходов от источников в РФ, облагаемые российским налогом на прибыль.
  • Налогообложение доходов, полученных иностранной организацией от выполнения работ (оказания услуг) на территории РФ взаимозависимому лицу.
  • Функции налогового агента по налогу на прибыль: как рассчитать и удержать налог? Что делать, если налог на удержан?
  • Ставка налога на прибыль. Применение соглашений об избежание двойного налогообложения.
  • В какие сроки нужно перечислить налог на прибыль в бюджет?
  • Ответственность налогового агента за неуплату налога
  • Новые правила заполнения Налогового расчета по суммам выплаченного дохода и удержанного налога в 2025 году.

7. Удержание иностранной компанией налог с доходов российской организации от выполнения работ (оказания услуг)

  • Отражение в бухгалтерском учете удержанного налога
  • Зачет удержанного налога в счет уплаты российского налога на прибыль. Какими документами подтвердить удержанный налог?
  • Отражение в Декларации по налогу на прибыль суммы налога, удержанного иностранной организацией.

 

Условия участия:

  • Продолжительность семинара/вебинара - с 10-00 до 16-00.
  • Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
  • Место проведения семинара - г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская).
  • Стоимость участия в семинаре - 22 900 руб. за 1 участника (включает стоимость обеда и кофе-брейка), стоимость участия в вебинаре - 21 000 руб. за 1 участника. В семинаре/вебинаре могут принимать участие только те лица, участие которых оплачено. Участие иных лиц в семинаре/вебинаре не допускается.
  • Участники семинара/вебинара получат Раздаточный материал в электронном виде.
  • Для участия в семинаре/вебинаре Вам необходимо направить нам Заявку на участие
  • Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: +7 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон
Следите за нами
О компании
Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинг Успешного Бизнеса" (ООО "КУБ") создана в 2010 году. Оказывает услуги по организации обучения в форме семинаров, вебинаров, индивидуальных консультаций и корпоративного обучения
г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская)
Copyright © 2010 - 2021