приглашаем Вас на семинар/вебинар на тему:
"Транспортно-экспедиционная деятельность
: документальное оформление, бух.
учет и налоги в 2025 году. Подтверждение нулевой ставки НДС, вычет "входящего" НДС. Перевозки грузов по единому транспортному документу"
Даты проведения в 2025 году
|
2 апреля |
30 апреля |
3 июня |
3 июля |

генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"
Программа:
1. Правовые основы деятельности экспедиторов
- Что такое транспортная экспедиция?
- Виды транспортно-экспедиционных услуг.
- Правила осуществления транспортно-экспедиционной деятельности.
- Мультимодальные перевозки: новое с 1 сентября 2025 года.
2. Документальное оформление, электронный документооборот
- Экспедиторские документы, обязательные для применения.
- Особенности заполнения транспортной накладной для экспедиторов.
- Единый транспортный документ на перевозку грузов в прямом смешанном сообщении с 1 сентября 2025 года.
- Документы на иностранном языке: расходы на перевод.
- Взаимодействие бухгалтерии с отделом логистики и с отделом эксплуатации.
3. Особенности договора об оказании транспортно-экспедиционных услуг
- Является ли договор транспортной экспедиции посредническим? Позиция Минфина РФ и арбитражных судов.
- Влияние положений договора ТЭУ на уплату НДС и налога на прибыль.
- Распределение ответственности между перевозчиком и экспедитором.
4. Место реализации транспортно-экспедиционных услуг
- Как влияет место реализации услуг на уплату НДС?
- Порядок определения места реализации услуг в ЕАЭС.
- Услуги, не облагаемые НДС.
5. Нулевая ставка НДС для экспедиторов
- Пять условий для применения нулевой ставки НДС.
- Перевозке груза только по территории РФ: важные изменения с 1 июля 2024 года.
- Можно ли отказаться от нулевой ставки НДС?
- Какие последствия возникают у экспедитора, если перевозчик применяет неправильную ставку НДС?
6. Подтверждение права на применение нулевой ставки НДС: новое с 1 апреля 2025 года
- Перечень документов, необходимых для подтверждения нулевой ставки.
- Отметки таможенных органов на транспортных документах.
- Представление реестра транспортных и товаросопроводительных документов в электронном виде,
- Порядок подготовки и сроки представления документов в налоговые органы
- Особенности составления счетов-фактур экспедиторами, регистрация счетов-фактур в Книге продаж и в Книге покупок, в Журнале учета полученных и выданных счетов-фактур. Сводные счета-фактуры экспедиторов.
- Начисление НДС по неподтвержденным операциям: как отразить в бухгалтерском и налоговом учете?
7. Вычет «входящего» НДС при применении ставки НДС в размере 0%
- Когда у перевозчика и экспедитора возникает право на вычет «входящего» НДС?
- Вычет «входящего» НДС по операциям с подтвержденной и неподтвержденной нулевой ставкой НДС.
- Регистрация счетов-фактур в Книге покупок.
- Заполнение Разделов 4-6 налоговой декларации по НДС.
8. Раздельный учет "входящего" НДС
- Нужно ли вести раздельный учет «входящего» НДС при наличии операций, облагаемых по ставке НДС 20% и 0%?
- Может ли экспедитор (перевозчик) применить правило 5%?
- Распределяется ли "входящий" НДС по общехозяйственным расходам?
- Восстановление "входящего" НДС по основным средства, используемым для операций, облагаемых НДС по ставке 0%
- Методика ведения раздельного учета «входящего» НДС: практический пример.
9. Услуги по предоставлению железнодорожного подвижного состава и контейнеров
- Отнесение услуг к услугам по подаче (предоставлению) жд подвижного состава и контейнеров (Разъяснения Минтранса РФ)
- Место реализации услуг по предоставлению жд подвижного состава и контейнеров в ЕАЭС и за пределами ЕАЭС
- Условия применения и подтверждения нулевой ставки НДС.
- Перевозки порожних контейнеров.
- Сверхнормативный простой вагонов
10. Расчеты с иностранными перевозчиками и экспедиторами
- Первичные документы в иностранной валюте и у. е.
- Курсовые разницы в бухгалтерском и налоговом учете.
- Функции налогового агента по НДС и налогу на прибыль при выплате вознаграждения иностранным компаниям. Соглашения об избежание двойного налогообложения.
- Представление налогового расчета о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов.
11. Особенности признания доходов и расходов в транспортно-экспедиционных компаниях
- Доходы от оказания услуг по перевозке и экспедированию. Что делать, если клиент не подписал Акт об оказанных услугах.
- Признание расходов в бухгалтерском и налоговом учете. Есть ли у экспедиторов «незавершенное производство»?
- Оплата простоев, пени, штрафы: спорные вопросы уплаты НДС.
12. Применение УСН экспедиторами: новое с 1 января 2025 года.
Условия участия:
- Продолжительность семинара/вебинара - с 10-00 до 16-00.
- Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
- Место проведения семинара - г. Москва, Волков пер., д. 4 (ст. м. Краснопресненская).
- Стоимость участия в семинаре - 22 900 руб. за 1 участника (включает стоимость обеда и кофе-брейка), стоимость участия в вебинаре - 21 000 руб. за 1 участника. В семинаре/вебинаре могут принимать участие только те лица, участие которых оплачено. Участие иных лиц в семинаре/вебинаре не допускается.
- Участники семинара/вебинара получат Раздаточный материал в электронном виде.
- Для участия в семинаре/вебинаре Вам необходимо направить нам Заявку на участие.
- Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: +7 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон