Главная/Семинары в Москве/1-дневные семинары/вебинары/Перевозки и транспортно-экспедиционная деятельность

Семинары, вебинары "Перевозки и транспортно-экспедиционная деятельность: бух. учет и налоги"

приглашаем Вас на семинар/вебинар на тему:
 

"Перевозки и транспортно-экспедиционная деятельность

: документальное оформление, бух. 

учет и налоги в 2022 году. Электронные перевозочные документы. Подтверждение нулевой ставки НДС, вычет "входящего" НДС" 

 

Даты проведения в 2022 году

8 июня 7 июля
4 августа  1 сентября
29 сентября 27 октября
25 ноября 23 декабря

Семинар/вебинар ведет Курбангалеева Оксана Алексеевна, к. э. н., 
генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"

Программа:

1.  Правовые основы деятельности ПЕРЕВОЗЧИКОВ и ЭКСПЕДИТОРОВ

  • Положения договора транспортной экспедиции.
  • Виды транспортно-экспедиционных услуг. Изменения в «ГОСТ Р 52298-2004. Национальный стандарт РФ. Услуги транспортно-экспедиторские. Общие требования».
  • Является ли договор транспортной экспедиции посредническим? Позиция Минфина РФ и арбитражных судов.
  • Влияние положений договора ТЭУ на уплату НДС и налога на прибыль.
  • Основные положения договора перевозки.
  • Требования к организациям, осуществляющим международные автомобильные перевозки..

2.  ДОКУМЕНТАЛЬНОЕ оформление, электронный документооборот.

  • Экспедиторские документы, обязательные для применения.
  • Документальное оформление перевозок: CMP, корнет TIR, таможенная декларация, ТТН, счет, акт об оказании услуг, счет-фактура и др.
  • Путевые листы, прокатки, разъездные удостоверения, служебные задания.
  • Применение электронных перевозочных документов с 1 января 2022 года.
  • Документы на иностранном языке: расходы на перевод.
  • Взаимодействие бухгалтерии с отделом логистики и с отделом эксплуатации

3.  Место реализации услуг транспортной экспедиции и услуг по перевозке.

  • Услуги, не облагаемые НДС.
  • Входящий НДС по услугам, местом реализации которых территория РФ не является: важные изменения.

4. Применение НУЛЕВОЙ ставки НДС перевозчиками и экспедиторами

  • Место реализации транспортно-экспедиционных услуг и услуг по перевозке.
  • Оказание услуг по международной перевозке российскими и иностранными перевозчиками. 
  • Виды транспортно-экспедиционных услуг, облагаемых НДС по нулевой ставке при организации международной перевозки. Изменения, внесенные Законом № 368-ФЗ.
  • Мнение чиновников о ставке НДС при перевозке груза только по территории РФ.
  • Услуги, которые непосредственно связаны с международной перевозкой: применяется ли нулевая ставка НДС?
  • Особенности налогообложения при перевозке авиационным, водным и железнодорожным транспортом. 

5. Отказ от применения нулевой ставки НДС

  • Условия отказа от применения нулевой ставки НДС.
  • Особенности применения вычета «входящего» НДС.

6. Услуги по предоставлению железнодорожного подвижного состава и контейнеров

  • Отнесение услуг к услугам по подаче (предоставлению) жд подвижного состава и контейнеров (Разъяснения Минтранса РФ)
  • Место реализации услуг по предоставлению жд подвижного состава и контейнеров в ЕАЭС и за пределами ЕАЭС
  • Условия применения и подтверждения нулевой ставки НДС.
  • Перевозки порожних контейнеров.
  • Сверхнормативный простой вагонов

7. Подтверждение права на применение нулевой ставки НДС

  • Перечень документов, необходимых для подтверждения нулевой ставки.
  • Представление РЕЕСТРА транспортных и товаросопроводительных документов в электронном виде,
  • Порядок подготовки и сроки представления документов в налоговые органы
  • Начисление НДС по неподтвержденным операциям. Пени за несвоевременную уплату НДС. Отражение доначисленного НДС в бухгалтерском учете. Признания доначисленного НДС при расчете налога на прибыль. 
  • Особенности составления счетов-фактур перевозчиками и экспедиторами, регистрация счетов-фактур в Книге продаж и в Книге покупок, в Журнале учета полученных и выданных счетов-фактур. Сводные счета-фактуры экспедиторов.
  • Заполнение разделов 4-6 налоговой декларации по НДС. Представление уточненной декларации по неподтвержденным операциям с нулевой ставкой НДС.

8. Раздельный учет "входящего" НДС

  • Нужно ли вести раздельный учет «входящего» НДС при наличии операций, облагаемых по ставке НДС 20% и 0%?
  • Может ли экспедитор (перевозчик) применить правило 5%?
  • Распределяется ли "входящий" НДС по общехозяйственным расходам?
  • Восстановление "входящего" НДС по основным средства, используемым для операций, облагаемых НДС по ставке 0%
  • Методика ведения раздельного учета «входящего» НДС: практический пример.

9.  Расчеты с перевозчиками и экспедиторами

  • Первичные документы в иностранной валюте и у. е.
  • Курсовые разницы в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Функции налогового агента по НДС и налогу на прибыль при выплате вознаграждения иностранным компаниям. Соглашения об избежание двойного налогообложения.
  • Представление налогового расчета о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов.

10. Особенности признания доходов и расходов в транспортно-экспедиционных компаниях

  • Доходы от оказания услуг по перевозке и экспедированию.
  • ГСМ, услуги платных дорог, конвой, стоянка на таможне, санитарный контроль, мобильная связь, спутниковая навигация: особенности бухгалтерского учета и налогообложения.
  • Оплата простоев, пени, штрафы: спорные вопросы уплаты НДС.

11. Применение УСН экспедиторами и перевозчиками.

Условия участия:

  • Продолжительность семинара/вебинара - с 10-00 до 16-00.
  • Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
  • Место проведения семинара - г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская).
  • Стоимость участия в семинаре - 18 600 руб. за 1 участника (включает стоимость обеда и кофе-брейка), стоимость участия в вебинаре - 18 000 руб. за 1 участника. В семинаре/вебинаре могут принимать участие только те лица, участие которых оплачено. Участие иных лиц в семинаре/вебинаре не допускается.
  • Участники семинара/вебинара получат Раздаточный материал в электронном виде.
  • Для участия в семинаре/вебинаре Вам необходимо направить нам Заявку на участие
  • Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: +7 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон
Следите за нами
О компании
Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинг Успешного Бизнеса" (ООО "КУБ") создана в 2010 году. Оказывает услуги по организации обучения в форме семинаров, вебинаров, индивидуальных консультаций и корпоративного обучения
г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская)
Copyright © 2010 - 2021