Главная/Семинары в Москве/2-дневные семинары в Москве/НДФЛ, страховые взносы, Зарплата и другие расчеты с персоналом

НДФЛ, страховые взносы, Зарплата и другие

приглашаем Вас на двухдневный семинар по теме:

"НДФЛ, страховые взносы, Зарплата и другие расчеты с персоналом в 2024 году"

 

Даты проведения семинара в 2024 году

22-23 апреля 29-30 апреля
6-7 мая 13-14 мая
20-21 мая 27-28 мая
3-4 июня 10-11 июня
17-18 июня 24-25 июня

 

Семинар ведет

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

День 1. НДФЛ и страховые взносы

1. НДФЛ: изменения 2024 года

  • Новые правила налогообложения вознаграждений и иных выплат дистанционным работникам.
  • Изменения в порядке налогообложения суточных и полевого довольствия при разъездном характере работы, а также надбавки за вахтовый метод.
  • НДФЛ с материальной выгоды новые правила с 1 января 2024 года.
  • Представление Уведомления об удержанном НДФЛ дважды в месяц.
  • Первоочередное списание НДФЛ с единого налогового счета.
  • Стандартный налоговый вычет на недееспособного ребенка.
  • Новые размеры социальных налоговых вычетов.
  • Упрощенный порядок предоставления социальных налоговых вычетов на обучение, на лечение, на пенсионное обеспечение и добровольное страхование жизни, на физкультурно-оздоровительные услуги. Штраф за представление недостоверных сведений.
  • Изменения в порядке предоставления имущественного вычета.
  • Доходы от выполнения работ и оказания услуг через Интернет.

2. Доходы от источников в РФ и от источников за пределами РФ: в чем разница?

3. Совокупность налоговых баз резидентов и нерезидентов.

  • Понятия «основная налоговая база» и «совокупность налоговых баз».
  • Ставки по НДФЛ для резидентов и нерезидентов. 
  • Порядок расчета порогового значения 5 млн руб. в отношении полученных доходов.
  • Расчет НДФЛ по ставке 13% + 15% с совокупной налоговой базы с 1 января 2024 года.
  • Уплата налога, рассчитанного по прогрессивной ставке, на отдельный КБК.

4. Доходы, которые не учитываются при налогообложении:

  • Материальная помощь и подарки работникам.
  • Проценты по займам.
  • Дополнительные выходные дни по уходу за ребенком-инвалидом.
  • Выходные пособия при увольнении.
  • Стимулирующие выплаты.

5. Дата фактического получения дохода.

  • Изменения в порядке признания доходов в виде оплаты труда.
  • Уплата НДФЛ с аванса.
  • Дата фактического получения доходов по иным выплатам.

6. Особенности определения налоговой базы и ставки НДФЛ в отношении:

  • Натуральной оплаты труда.
  • Материальной выгоды.
  • Дивидендов.
  • Банковских процентов.
  • Имущественных прав.

7. Перечисление НДФЛ в бюджет налоговыми агентами.

  • Новые сроки перечисления НДФЛ в бюджет.
  • Новые правила перечисления НДФЛ в бюджет.
  • Особенности перечисления НДФЛ обособленными подразделениями.
  • Уплата НДФЛ из средств работодателя.
  • Особенности возврата налоговым агентом излишне удержанного НДФЛ.

8. Новая обязанность работодателя по ежемесячному представлению в налоговые органы Уведомления об исчисленных платежах.

9. Сложные вопросы предоставления СТАНДАРТНЫХ вычетов.

  • Как правильно рассчитать размер стандартного вычета?
  • Предоставление вычета разведенным родителям, единственным родителям, родителям ребенка-инвалида.
  • Как предоставить вычет, если в отдельных месяцах отсутствуют доходы?
  • Передача вычета другому родителю.
  • Последние разъяснения Минфина РФ и ФНС РФ.

10. СОЦИАЛЬНЫЙ налоговый вычет: новое в 2024 году

  • Виды социальных вычетов, предоставляемых работодателем.
  • Документы, подтверждающие право на социальные вычеты.
  • Уведомление о праве на социальный вычет.
  • Очередность предоставления налоговых вычетов.
  • Увеличение размера социальных налоговых вычетов.
  • Упрощенный порядок предоставления социальных налоговых вычетов

11. Имущественный вычет.

  • Виды имущественных вычетов.
  • Имущественные вычеты при покупке жилья: размер вычета, порядок предоставления.
  • Подтверждение права на имущественный вычет. Уведомление из налоговых органов.
  • Особенности представления имущественного вычета налоговым агентом. Можно ли предоставить вычет с начала года, если Уведомление представлено в середине года?
  • Должен ли работодатель возвращать переплату, возникшую в результате применения имущественного вычета?
  • Имущественный вычет по доходам от продажи недвижимости: размер вычета, минимальный предельный срок владения имуществом.
  • Имущественный вычет при выходе из ООО или при ликвидации организации.

12. Профессиональные вычеты для работников организации.

13. НДФЛ и страховые взносы с доходов иностранцев: изменения с 1 января 2024 года.

  • Коэффициент-дефлятор на 2024 год.
  • Размер фиксированных авансовых платежей по НДФЛ и порядок их уплаты для иностранцев, работающих на основании патента.
  • Уменьшение НДФЛ с доходов иностранца на сумму фиксированных авансовых платежей.
  • Как получить Уведомление о подтверждении права на осуществление уменьшения начисленной суммы НДФЛ?
  • Начисление страховых взносов на выплаты иностранцев

14. Уведомление по НДФЛ и перечисление НДФЛ в составе единого налогового платежа.

  • Сроки представления Уведомлений по НДФЛ.
  • Сроки перечисления НДФЛ в составе ЕНП.
  • Последовательность определения принадлежности платежей на едином налоговом счете.

15. Налоговый расчет по форме 6-НДФЛ.

  • Изменения в форме Расчета по форме 6-НДФЛ с 1 января 2024 года
  • Представление Расчета на бумажных носителях и в электронной форме.
  • Новые коды доходов и вычетов.
  • Сроки представления Расчета 6-НДФЛ.
  • Особенности заполнения Расчета по форме 6-НДФЛ. Сложные вопросы. Типичные ошибки. Последние разъяснения чиновников.
  • Штраф за несвоевременную подачу Расчета (новый пункт 1.2 статьи 126 НК РФ).
  • Штраф за представление налоговым агентом документов, содержащих недостоверные сведения (новая статья 126.1 НК РФ).
  • Приостановление операций по расчетному счету в случае непредставления Расчета по НДФЛ.

16.  Страховые взносы: изменения с 1 января 2024 года.

  • Новые правила начисления страховых взносов вознаграждений и иных выплат дистанционным работникам.
  • Изменения в порядке расчета страховых взносов в отношении суточных и полевого довольствия при разъездном характере работы, а также в отношении надбавки за вахтовый метод.

17. Предельная величина страховых взносов в 2024 году

18. Тарифы страховых взносов для различных категорий работодателей.

  • Единый тариф страховых взносов.
  • Применение пониженных тарифов.
  • Тарифы страховых взносов для иностранцев.

19. Начисление страховых взносов в сложных ситуациях: последние разъяснения чиновников.

20. Расчет по страховым взносам.

  • Изменения в форме и порядке заполнения Расчета по страховы взносам с 1 января 2024 года.
  • Сроки представления Расчета по страховым взносам.

21. Страховых взносов от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний: изменения 2024 года

22. Финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профзаболеваний.

  • Правила осуществления расходов на предупредительные меры. 
  • Перечень документов, которые следует представить в ФСС РФ, и сроки их представления
  • Правила оплаты дополнительного отпуска при травме или профзаболевании

23. Ответственность страхователей

  • Штрафы, предусмотренные Налоговым кодексом в отношении плательщика страховых взносов (ст. 119, 120, 126, 129.1 НК РФ)
  • Штрафы в Законе № 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования"
  • штрафы в Законе 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний» (ст. 26.28, 26.29, 26.30, 26.31 Закона № 125-ФЗ).

День 2. Зарплата и расчеты с персоналом

1. Изменения в трудовом законодательстве в 2024 году

2. Новый МРОТ с 1 января 2024 года: какие действия следует предпринять

3. Зарплата, доплаты, надбавки, компенсации, социальные выплаты: расчет и налогообложение

  • Составные части заработной платы.
  • Повышение зарплаты на уровень инфляции.
  • Сроки выплаты заработной платы. Аванс за первую половину месяца: разъяснения чиновников.
  • Новые ограничения по удержаниям из заработной платы работников
  • Порядок расчета доплат за условия, отклоняющиеся от нормальных: оплата сверхурочных часов, работы в выходные и праздничные дни, в ночное время.
  • Премии стимулирующие, поощрительные, поздравительные: особенности налогообложения, учета в среднем заработке, отражение в отчетности.
  • Оплата питания, обучения, лечения, отдыха: бух. учет и налоги.
  • Сложные вопросы расчета среднего заработка.

4. Отпускные

  • Очередность предоставления отпусков. График отпусков
  • Сроки выплаты отпускных: разъяснения чиновников.
  • Разделение отпуска на части. Продление и перенос отпуска.
  • Как предоставить отпуск в период командировки?
  • Кому платить компенсацию за неиспользованный отпуск в полном размере.
  • Удержание из заработной платы отпускных за отпуск, предоставленный авансом.

5. Изменения в порядке предоставления и оплате дополнительных выходных дней для ухода за детьми-инвалидами 

6. Расчеты с мобилизованными работниками

  • Изменения в трудовом кодексе в отношении мобилизованных работников и контрактников.
  • Дополнительные гарантии для членов семьи мобилизованных работников и контрактников.
  • Оформление приостановления трудовых договоров, заполнение табеля.
  • Отражение в отчетности мобилизованных работников и контрактников.

7. Пособия: важные изменения 2024 года.

  • Новый размер детских пособий в 2024 году. 
  • Беззаявительный порядок назначения и выплаты пособий.
  • Порядок оформления и выдачи листка нетрудоспособности
  • Пособия для лиц, заключивших договора гражданско-правового характера.
  • Изменения в порядке подсчета и подтверждения страхового стажа для определения размера пособий.
  • Новые правила выплаты пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет.

8. Расчеты с работниками 

  • Правила выдачи наличных денег под отчет.
  • Документальное оформление приобретение товаров, работ, услуг через подотчетное лицо. Как проверить, правильно ли составлены оправдательные документы?
  • Порядок отражения покупок за наличные в бухгалтерском и налоговом учете.
  • Учет НДС по товарам, работам, услугам, приобретенным за наличный расчет.
  • Наиболее часто встречающиеся ошибки при составлении авансовых отчетов.
  • В каких случаях необходимо применять ККТ в расчетах с работниками.

9. Командировки

  • Особенности направления работников в служебные командировки. Ограничения по направлению сотрудников в командировки.
  • Можно ли направить в командировку иностранного работника?
  • Продолжительность командировки. Когда возникает обособленное подразделение?
  • Состав командировочных расходов.
  • Документальное оформление командировочных расходов.
  • Отражение командировочных расходов в бухгалтерском учете.
  • Учет НДС по командировочным расходам.
  • В командировку - на собственном автомобиле: как учесть расходы?
  • Признание командировочных расходов в целях налогообложения.
  • Суточные: порядок расчета, уплата НДФЛ и страховых взносов.
  • Когда однодневная поездка является командировкой, а когда – это разъездной характер работы. Разъяснения чиновников.
  • Оплата проезда и проживания исполнителю по договору ГПХ.
 
Условия участия в мероприятии
  • Продолжительность семинара - 2 дня (понедельника и вторник), с 10-00 до 16-00.  
  • Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
  • Место проведения - г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская).
  • Стоимость участия в семинаре 40 000 руб. за 1 участника (включает стоимость обеда и кофе-брейка). В мероприятии могут принимать участие только те лица, участие которых оплачено. Участие иных лиц в мероприятии не допускается.
  • Участники семинара получат раздаточный материал в электронном виде и Сертификат о прохождении обучения. 
  • Для участия в семинаре Вам необходимо направить нам Заявку на участие. 
  • Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: +7 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон
Следите за нами
О компании
Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинг Успешного Бизнеса" (ООО "КУБ") создана в 2010 году. Оказывает услуги по организации обучения в форме семинаров, вебинаров, индивидуальных консультаций и корпоративного обучения
г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская)
Copyright © 2010 - 2021