приглашаем Вас на семинар/вебинар на тему:
"НДФЛ и страховые взносы: сложные вопросы и важные изменения 2023 года"
.
Даты проведения в 2023 году
|
27 июня |
25 июля |
22 августа |
19 сентября |
17 октября |
15 ноября |
13 декабря |
|

генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"
Программа:
1. Изменения в НДФЛ и страховых взносах с 1 января 2023 года.
- Обязательный единый налоговый платеж для всех налогоплательщиков и налоговых агентов
- Единый налоговый счет налогоплательщика
- Сальдо ЕНС на 1 января 2023 года
- Определение принадлежности платежа
- Новые правила зачета и возврата налогов
- Новые сроки уплаты НДФЛ, налога на прибыль, налога на имущество и др. налогов
- Новые правила расчета пеней
- Новые сроки представления налоговой отчетности
- Ежемесячное представление в налоговые органы Уведомлений о начисленных налогах и страховых взносах
- Новый порядок взыскания задолженности
- Новые правила предоставления рассрочки и отсрочки по уплате налогов
- Переходные положения
2. Доходы от источников в РФ и от источников за пределами РФ: в чем разница?
3. Совокупность налоговых баз резидентов и нерезидентов.
- Ставки по НДФЛ.
- Расчет НДФЛ по ставке 15% с совокупной налоговой базы.
4. Доходы, которые не учитываются при налогообложении:
- Материальная помощь и подарки работникам.
- Проценты по займам.
- Дополнительные выходные дни по уходу за ребенком-инвалидом.
- Выходные пособия при увольнении.
- Стимулирующие выплаты.
5. Дата фактического получения дохода: изменения с 1 января 2023 года.
- Изменения в порядке признания доходов в виде оплаты труда.
- Уплата НДФЛ с аванса.
- Дата фактического получения доходов по иным выплатам.
6. Особенности определения налоговой базы и ставки НДФЛ в отношении:
- Натуральной оплаты труда.
- Материальной выгоды.
- Дивидендов.
- Банковских процентов.
- Имущественных прав.
7. Перечисление НДФЛ в бюджет налоговыми агентами.
- Новые сроки перечисления НДФЛ в бюджет с 1 января 2023 года.
- Новые правила перечисления НДФЛ в бюджет.
- Особенности перечисления НДФЛ обособленными подразделениями.
- Уплата НДФЛ из средств работодателя.
- Особенности возврата налоговым агентом излишне удержанного НДФЛ.
8. Новая обязанность работодателя по ежемесячному представлению в налоговые органы Уведомления об исчисленных платежах.
9. Сложные вопросы предоставления СТАНДАРТНЫХ вычетов.
- Как правильно рассчитать размер стандартного вычета?
- Предоставление вычета разведенным родителям, единственным родителям, родителям ребенка-инвалида.
- Как предоставить вычет, если в отдельных месяцах отсутствуют доходы?
- Передача вычета другому родителю.
- Последние разъяснения Минфина РФ и ФНС РФ.
10. СОЦИАЛЬНЫЙ налоговый вычет: изменения с 1 января 2023 года
- Виды социальных вычетов, предоставляемых работодателем.
- Документы, подтверждающие право на социальные вычеты.
- Уведомление о праве на социальный вычет.
- Очередность предоставления налоговых вычетов.
- Увеличение социального вычета на благотворительность субъектами РФ.
11. Имущественный вычет: новое в 2023 году.
- Виды имущественных вычетов.
- Имущественные вычеты при покупке жилья: размер вычета, порядок предоставления.
- Подтверждение права на имущественный вычет. Уведомление из налоговых органов.
- Особенности представления имущественного вычета налоговым агентом. Можно ли предоставить вычет с начала года, если Уведомление представлено в середине года?
- Должен ли работодатель возвращать переплату, возникшую в результате применения имущественного вычета?
- Имущественный вычет по доходам от продажи недвижимости: размер вычета, минимальный предельный срок владения имуществом.
- Имущественный вычет при выходе из ООО или при ликвидации организации.
12. Профессиональные вычеты для работников организации.
13. Возврат и зачет переплаты по НДФЛ: новое в 2023 году
14. НДФЛ и страховые взносы с доходов иностранцев: изменения с 1 января 2023 года.
- Коэффициент-дефлятор на 2023 год.
- Размер фиксированных авансовых платежей по НДФЛ и порядок их уплаты для иностранцев, работающих на основании патента.
- Уменьшение НДФЛ с доходов иностранца на сумму фиксированных авансовых платежей.
- Как получить Уведомление о подтверждении права на осуществление уменьшения начисленной суммы НДФЛ?
- Начисление страховых взносов на выплаты иностранцев
13. Налоговый расчет по форме 6-НДФЛ.
- Изменения в форме Расчета по форме 6-НДФЛ с 1 января 2023 года
- Представление Расчета на бумажных носителях и в электронной форме.
- Новые коды доходов и вычетов.
- Новые сроки представления Расчета.
- Особенности заполнения Расчета по форме 6-НДФЛ. Сложные вопросы. Типичные ошибки. Последние разъяснения чиновников.
- Штраф за несвоевременную подачу Расчета (новый пункт 1.2 статьи 126 НК РФ).
- Штраф за представление налоговым агентом документов, содержащих недостоверные сведения (новая статья 126.1 НК РФ).
- Приостановление операций по расчетному счету в случае непредставления Расчета по НДФЛ.
14. Страховые взносы: изменения с 1 января 2023 года.
- Объединение ПФР и ФСС.
- Новый порядок регистрации страхователей в Едином социальном фонде
- Новые правила представления отчетности.
- Изменен круг лиц, застрахованных в ОПС, ОМС и ОСС: начисление страховых взносов на выплаты иностранцам.
- Отмена освобождения от взносов на ВНиМ для выплаты по гражданско-правовым договорам.
15. Предельная величина страховых взносов в 2023 году
16. Тарифы страховых взносов для различных категорий работодателей.
- Единый тариф страховых взносов.
- Применение пониженных тарифов.
16. Расчет по страховым взносам: новое в 2023 году.
- Новая форма Расчета, изменения в порядке его заполнения.
- Новые сроки представления Расчета по страховым взносам.
17. Страховых взносов от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний: изменения 2023 года
- Тарифы взносов на травматизм в 2023 году.
- Новая форма отчетности ЕФС-1.
18. Финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профзаболеваний.
- Правила осуществления расходов на предупредительные меры.
- Перечень документов, которые следует представить в ФСС РФ, и сроки их представления
- Новые правила оплаты дополнительного отпуска при травме или профзаболевании
19. Ответственность страхователей
- Штрафы, предусмотренные Налоговым кодексом в отношении плательщика страховых взносов (ст. 119, 120, 126, 129.1 НК РФ)
- Штрафы в Законе № 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования"
- штрафы в Законе 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профзаболеваний» (ст. 26.28, 26.29, 26.30, 26.31 Закона № 125-ФЗ).
Условия участия:
- Продолжительность семинара/вебинара - с 10-00 до 16-00.
- Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
- Место проведения семинара - г. Москва, Волков пер., д. 4 (ст. м. Краснопресненская).
- Стоимость участия в семинаре - 19 600 руб. за 1 участника (включает стоимость обеда и кофе-брейка), стоимость участия в вебинаре - 19 000 руб. за 1 участника. В семинаре/вебинаре могут принимать участие только те лица, участие которых оплачено. Участие иных лиц в семинаре/вебинаре не допускается.
- Участники семинара/вебинара получат Раздаточный материал в электронном виде.
- Для участия в семинаре/вебинаре Вам необходимо направить нам Заявку на участие.
- Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: +7 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон