Главная / СЕМИНАРЫ в МОСКВЕ / ПРОГРАММЫ семинаров / КОНТРОЛИРУЕМЫЕ сделки. ВЗАИМОЗАВИСИМЫЕ лица. КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ группы

КОНТРОЛИРУЕМЫЕ сделки. ВЗАИМОЗАВИСИМЫЕ лица. КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ группы

 приглашаем Вас на семинар

"ТРАНСФЕРТНОЕ ценообразование. КОНТРОЛИРУЕМЫЕ сделки в 2018 году. ВЗАИМОЗАВИСИМЫЕ лица. УВЕДОМЛЕНИЕ о контролируемых сделках. Самостоятельные и СИММЕТРИЧНЫЕ корректировки" 

в 2018 году

в 2017 году

26 января 26 февраля 28 марта июля августа сентября
25 апреля 29 мая 27 июня 25 октября 23 ноября 21 декабря

.
Семинар ведет
Курбангалеева Оксана Алексеевна, к. э. н.,
 генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

1. ВЗАИМОЗАВИСИМЫЕ лица.

  • Новые критерии определения взаимозависимости организаций и физических лиц - участие в управлении, имущественные отношения.
  • Доля прямого и косвенного участия в уставном капитале организации: порядок расчета.
  • Анализ контрагентов на предмет наличия взаимозависимости. Заполнение справочника контрагентов с указанием наличия или отсутствия взаимозависимости.

2. КОНТРОЛИРУЕМЫЕ сделки.

  • Условия признания сделок контролируемыми.  
  • Сделки, приравненные к сделкам со взаимозависимыми лицами: посреднические сделки, продажа товаров мировой биржевой торговли, сделки с организациями, зарегистрированными в офшорах.
  • Сделки, которые исключены из состава контролируемых с 1 января 2017 года.
  • Объединение сделок в группы однородных сделок.
  • Суммой критерий, установленный для отнесения сделок к контролируемым.
  • Дата совершения сделки в целях признания сделок контролируемыми. 

3. Методы ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ и источники информации о ценах.

  • Должны ли налогоплательщики использовать методы ценообразования?
  • Особенности и порядок применения методов ценообразования.
  • Источники информации о рыночных ценах
  • Финансовые показатели и интервал рентабельности, необходимые для расчета минимальной и максимальной цены.
  • Метод сопоставимости рыночных цен
  • Метод цены последующей реализации.
  • Затратный метод.
  • Метод сопоставимой рентабельности
  • Метод распределения прибыли.
  • Примеры применения различных методов ценообразования.

4. СОПОСТАВИМОСТЬ условий сделок и функциональный анализ.

5. УВЕДОМЛЕНИЕ о контролируемых сделках.

  • По каким контролируемым сделкам следует представлять Уведомление?
  • Сроки представления Уведомлений о контролируемых сделках.
  • Порядок составления Уведомления.
  • Сложные вопросы, связанные с заполнением Уведомления.
  • Составление и представление Уведомления о контролируемых сделках в налоговые органы с использованием программы «1С». 

6. Самостоятельная КОРРЕКТИРОВКА показателей для целей налогообложения.

  • Какие налоги по сделкам попадают под контроль?
  • Самостоятельная корректировка налога на прибыль.
  • Заполнение Листа 08 новой формы налоговой декларации по налогу на прибыль: изменения 2018 года
  • Корректировка показателей и представления уточненных деклараций по НДС.

7. СИММЕТРИЧНЫЕ корректировки по налогу на прибыль.

  • Кто вправе проводить симметричную корректировку по налогу на прибыль?
  • Условия проведения симметричной корректировки.
  • Симметричная корректировка на основании Уведомления налоговых органов.
  • Симметричные корректировки на основании документов, представленных контрагентом.
  • Обратные корректировки: пересчет показателей, заполнение декларации по налогу на прибыль и НДС.
  • Заполнение Листа 08 новой формы налоговой декларации по налогу на прибыль: изменения 2018 года
  • Как отразить симметричные и обратные корректировки в декларации по налогу на прибыль?

8. ПРОЦЕНТЫ по долговым обязательствам, признанным КОНТРОЛИРУЕМЫМИ сделками.

  • Изменения в статье 269 НК РФ Минимальное и максимальное значение процентных ставок по долговым обязательствам.
  • Использование ставки рефинансирования ЦБ РФ и ключевой ставки ЦБ РФ.
  • Признание процентов в составе доходов и расходов организации.
  • Беспроцентные займы: попадают ли такие сделки под контроль? Мнения чиновников и арбитражная практика.

9. Налоговая проверка контролируемых сделок.

  • Выявление контролируемых сделок в рамках выездных и камеральных проверок.  Извещения налоговых органов.
  • Проверка контролируемых сделок центральным аппаратом ФНС РФ.
  • Сроки принятия решения о проведении проверки.
  • Особенности и сроки проведения налоговой проверки контролируемых сделок.

10. Представление документов по контролируемым сделкам по требованию налоговиков.

11. СОГЛАШЕНИЕ о ценообразовании:

  • Условия заключения соглашения о ценообразования.
  • Срок и порядок его действия.
  • Проверка исполнения соглашения о ценообразовании.

12. Ответственность налогоплательщиков по контролируемым сделкам.

  • Штраф за неуплата или неполная уплата сумм налога по контролируемым сделкам.
  • Штраф за непредставление Уведомления о контролируемых сделках.

 

Продолжительность семинара - с 10-00 до 16-00.  Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
Место проведения - г. Москва, Волков пер., д. 4 (ст. м. Краснопресненская)
Стоимость участия в семинаре  - 15 000 руб.  (включает стоимость обеда и кофе-брейка).
Участники семинара получат РАЗДАТОЧНЫЙ МАТЕРИАЛ в электронном виде. 
Каждому участнику семинара выдается СЕРТИФИКАТ о прохождении обучения
Для участия в семинаре Вам необходимо направить нам ЗАЯВКУ на участие. 
Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: 8 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон

 

КОНТРОЛИРУЕМЫЕ сделки. ВЗАИМОЗАВИСИМЫЕ лица. КОНСОЛИДИРОВАННЫЕ группы
GISMETEO: Погода по г.Москва   Информеры - курсы валют Rambler's Top100 -->
Напишите нам, мы в онлайне!
-->