Семинар/вебинар "НДС"

приглашаем Вас на семинар/вебинар на тему:

"НДС: новое в 2025 году. Сложные вопросы и новые разъяснения ФНС и Минфина. Уплата НДС при УСН"

Даты проведения в 2025 году

24 января 31 января
7 февраля 14 февраля
21 февраля 28 февраля
7 марта 14 марта
21 марта 28 марта
4 апреля 11 апреля
18 апреля 25 апреля
16 мая 23 мая
30 мая 6 июня
20 июня 27 июня
4 июля 11 июля
18 июля  

Семинар/вебинар ведет Курбангалеева Оксана Алексеевна, к. э. н., 
генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"
 
Программа: 

1. Важные изменения в НДС с 1 января 2025 года

  • Увеличение лимита стоимости товаров, работ, услуг, передаваемых в рекламных целях.
  • Расширен перечень товаров, облагаемых НДС по ставке 10%.
  • Новые виды операций, не облагаемых НДС.
  • Изменения в порядке налогообложения операций по реализации товаров российскими организациями и ИП физическим лицам, ранее вывезенных с территории РФ.
  • Новые правила применения и подтверждения нулевой ставки НДС.
  • Уплата НДС при упрощенной системе налогообложения.

2. Новая форма Декларации по НДС в 2025 году: что изменилось и как правильно заполнить.

  • Состав Декларации по НДС и особенности ее заполнения.
  • Сроки представления Декларации по НДС.
  • Требования к налоговой Декларации: в каких случаях Декларация по НДС считается не представленной?
  • Представление пояснений к Декларации: теперь только в электронном виде.
  • Представление Реестров в качестве пояснений.
  • Отчеты о прослеживаемых товарах.

3. Регламент камеральной проверки деклараций по НДС.

  • Первый этап проверки: признание декларации по НДС не представленной.
  • Сопоставление данных декларации по НДС с отчетами о прослеживаемых товарах.
  • Использование налоговиками нового программного обеспечения ПП «Контроль НДС» вместо СУР АСК «НДС-2».     
  • Как и зачем налоговики ищут в налоговых схемах налогоплательщиков выгодоприобретателя?
  • Необоснованная налоговая выгода и применение статьи 54.1 НК РФ. Арбитражная практика.
  • Пилотный проект по сокращению срока возмещения НДС на основании декларации по НДС.

4. Счета-фактуры: изменения в порядке заполнения, типовые ошибки, лишающие организацию права на вычет.

  • Как правильно составить счет-фактуру в сложных ситуациях: безвозмездная передача товаров, товар учитывается с НДС, счет-фактура в условных единицах, составленная налоговым агентом, комитентом или комиссионером и т. д.
  • Ошибки в оформлении счетов-фактур.
  • Нарушение сроков составления и выставления счетов-фактур.     
  • Подписи на счетах-фактурах.
  • УПД вместо счета-фактуры.
  • Товары, подлежащие обязательной маркировке и прослеживаемые товары. Новый реквизит счета-фактуры - стоимость прослеживаемого товара.
  • Применение кодов видов операций при заполнении книги покупок и книги продаж.

5. Начисление НДС к уплате: сложные вопросы.

  • Момент определения налоговой базы по НДС.
  • Когда следует начислять НДС при реализации работ и услуг? Что делать, если контрагент не подписал Акт об оказанных услугах?
  • НДС с предоплаты. 
  • НДС по посредническим договорам.
  • Начисление НДС с процентов (коммерческий кредит, «законные» проценты и т. д.).
  • Строительство для собственных нужд: в каких случаях нужно начислять НДС?
  • Бесплатное питание для работников: спорные вопросы.
  • Передача неотделимых улучшений в арендованные ОС.  
  • Средства, полученные организацией в виде компенсации понесенных расходов.
  • Штрафы, пени, неустойки: что делать с НДС?

6. Вычет «входящего» НДС.

  • Безопасная доля вычетов по НДС.
  • Принятие продавцом к вычету НДС с полученного аванса, восстановление покупателем НДС с уплаченного аванса: сложные вопросы. 
  • Частичный вычет «входящего» НДС: возможно ли это?
  • Период вычета «входящего» НДС. Как применить налоговый вычет по НДС, если счет-фактура опоздал?
  • Проблемы вычета по НДС при осуществлении строительной деятельности: застройщики, подрядчики, инвесторы.
  • Приобретение товаров непроизводственного назначения (бытовая техника, предметы интерьера и т. Д.)
  • НДС по коммунальным услугам при аренде.
  • Вычет НДС по нормируемым расходам (представительские и рекламные расходы).
  • Командировочные расходы: вычет НДС по расходам на проезд и проживание.
  • Приобретение товаров, работ, услуг за наличный расчет: есть ли у налогоплательщика право на вычет?
  • Сроки хранения документов, подтверждающих право на вычет (счета-фактуры и их копии, бланки строгой отчетности, таможенные декларации, заявление о ввозе и др. документы).

7. Заявительный порядок возмещения НДС.

8. НДС уплачивают покупатели: реализация лома и отходов цветных металлов, алюминия и сырых шкур, а также макулатуры.

9. Восстановление «входящего» НДС: спорные вопросы и ожидаемые изменения.

  • Ликвидация основных средств, использование основных средств в деятельности, не облагаемой НДС: в каких случаях следует восстановить НДС?
  • Уничтожение товаров с истекшим сроком годности, бракованных и краденных товаров.
  • Восстановление НДС при передаче имущества в доверительное управление: изменения в НК РФ.

10. Методика раздельного учета по НДС и выгоды от применения правила 5%.

11. Освобождение от НДС по статье 145 НК РФ.

12. Уплата НДС при УСН

  • Для кого действует освобождение от обязанностей налогоплательщика по НДС? Что делать, если доход превысит 60 млн. рублей?
  • Условия, при которых упрощенец обязан платить НДС.
  • Особенности перехода на уплату НДС.
  • По какой ставке платить НДС – 5%, 7%, 20%, 0%?
  • Применяются ли льготы по НДС по статье 149 НК РФ?
  • Можно ли воспользоваться вычетом «входящего» НДС?
  • Как составлять счета-фактуры, заполнять Книгу продажи, оформлять Декларацию по НДС?

 

Условия участия:

  • Продолжительность семинара/вебинара - с 10-00 до 16-00.
  • Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
  • Место проведения семинара - г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская).
  • Стоимость участия в семинаре - 22 900 руб. за 1 участника (включает стоимость обеда и кофе-брейка), стоимость участия в вебинаре - 21 000 руб. за 1 участника. В семинаре/вебинаре могут принимать участие только те лица, участие которых оплачено. Участие иных лиц в семинаре/вебинаре не допускается.
  • Участники семинара/вебинара получат Раздаточный материал в электронном виде.
  • Для участия в семинаре/вебинаре Вам необходимо направить нам Заявку на участие
  • Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: +7 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон

 

Следите за нами
О компании
Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинг Успешного Бизнеса" (ООО "КУБ") создана в 2010 году. Оказывает услуги по организации обучения в форме семинаров, вебинаров, индивидуальных консультаций и корпоративного обучения
г. Москва, Волков пер., д. 4  (ст. м. Краснопресненская)
Copyright © 2010 - 2021