НДС

приглашаем Вас на семинар

"НДС в 2019 году: последние изменения и сложные вопросы"

 

в 2019 году

 

в 2018 году

17 января 14 февраля 15 марта   июля августа сентября
12 апреля 17 мая 17 июня   16 октября 14 ноября 6 декабря

Семинар ведет

Курбангалеева Оксана Алексеевна, к. э. н., 
генеральный директор ООО "Консалтинг Успешного Бизнеса"
 

ПРОГРАММА СЕМИНАРА: 

1. Увеличение ставки НДС с 18% до 20% с 1 января 2019 года (Федеральный закон от 03.08.2018 № 303-ФЗ).

  • Особенности перехода на новую ставку НДС: внесение изменений в договора с покупателями, вычет НДС по авансовым платежам, перечисленным в 2018 году.
  • Какую ставку НДС следует указывать в корректировочном счете-фактуре, составленном после 1 января 2019 года?
  • Ставка НДС при возврате товаров.
  • Какую ставку НДС следует применять при начислении НДС на неподтвержденный экспорт?
  • Изменение расчетной ставки НДС.

2. НДС с предоплаты по имущественным правам: изменения с 1 октября 2018 г.  (Федеральный закон от 03.08.2018 № 302-ФЗ).

  • Как рассчитать НДС с предоплаты по договору уступки прав требования, прав заключения договора и арендных прав?
  • Передача имущественных прав участниками долевого строительства на жилые дома или жилые помещения, доли в жилых домах или жилых помещениях, гаражи или машино-места

3. Применение нулевой ставки НДС: изменения с 1 октября 2018 года.

  • Нулевая ставка НДС и подтверждающие документы при реализации товаров, работ, услуг в страны ЕАЭС. Когда транспортные документы можно не представлять?
  • В каких случаях можно применять нулевую ставку при отгрузке товаров российскому покупателю?
  • При каких условиях можно повторно не представлять экспортные контракты?
  • В каких случаях не придется представлять транспортные, товаросопроводительные документы?
  • По каким сделкам транспортные документы должны быть представлены только в электронном виде?
  • Таможенные декларации можно представлять без соответствующих отметок: в каких случаях?
  • Реестры документов: если сведения в Реестрах не подтверждены ФТС РФ.
  • Отказ от НУЛЕВОЙ ставки НДС после 1 января 2018 года.

4. Раздельный учет по НДС. Вычет «входящего» НДС при выполнении «правила 5%»: важные изменения.

  • Как разработать методику раздельного учета?
  • Правило 5%: трудности в применении.
  • Ведение раздельного учета теперь обязательно даже при выполнении правила 5%
  • Распределение «входящего» НДС между облагаемыми и необлагаемыми операциями.
  • Как правильно выбрать показатель? Нужно ли учитывать общехозяйственные расходы?
  • Можно ли принять к вычету «входящий» НДС по товарам, которые используются только в необлагаемых НДС операциях, если выполняется правило 5%?

5. НДС при реализации лома и отходов цветных металлов, алюминия и сырых шкур, а также макулатуры с 1 января 2019 года.

  • Особенности начисления и уплаты НДС покупателями.
  • Определение налоговой базы.
  • Порядок заполнения счетов-фактур при реализации металлолома, алюминия и сырых шкур.
  • Применение покупателями вычета «входящего» НДС.
  • Регистрация счетов-фактур в Книге покупок и в Книге продаж. Новые коды видов операций.
  • Уплата НДС при авансовой форме расчетов.
  • Составление Декларации по НДС налоговыми агентами, в том числе – на УСН.

6. Другие изменения в главе 21 «НДС» НК РФ.

  • Новые правила применения льготы по НДС в отношении услуг по ремонту и техническому обслуживанию в период гарантийного срока.
  • Функции налогового агента при предоставлении железнодорожного подвижного состава и контейнеров российскими перевозчики на железнодорожном транспорте.
  • «Входящий» НДС при приобретении товаров, работ, услуг за счет субсидий и бюджетных инвестиций: восстановление и включение в расходы.
  • Изменения в заявительном порядке возмещения НДС: применить его может больше организаций.

7. Новая форма Декларации по НДС с 1 января 2019 года: главные изменения.

8. Представление пояснений к декларации по НДС.

  • Новые правила представления пояснений при проведении камеральной проверки декларации по НДС.
  • Новый формат представления пояснений в электронном виде.
  • Ответственность за непредставление или несвоевременное представление подобных пояснений.
  • Почему налоговики направляют два требования о представлении пояснений к декларации по НДС?

9. Изменения в форме и порядке составления счетов-фактур, в том числе корректировочных.

  • Новая форма счета-фактуры. Идентификатор государственного контракта.
  • Составление счетов-фактур при реализации товаров в страны ЕАЭС. Указание в счете-фактуре кода вида товаров в соответствии с ТН ВЭД ЕАЭС
  • Новые графы и дополнительные строки в счете-фактуре
  • Сводные счета-фактуры посредников и экспедиторов.
  1. Применение УПД и УКД: разъяснения чиновников.

11. Применение кодов видов операций: методические рекомендации ФНС РФ.

12. Книга покупок, Книга продаж, Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур.

  • Изменения в Книге продаж и в Журнале учета полученных и выставленных счетов-фактур с 1 января 2019 года
  • Особенности заполнения Журнала, Книги покупок, Книги продаж экспедиторами и застройщиками.
  • Отражение стоимостных показателей в иностранной валюте и в рублях.
  • Регистрация в Книге покупок чеков ККТ, бланков строгой отчетности, таможенных деклараций, заявлений на ввоз товаров, первичных учетных документов.

13. Начисление НДС к уплате: сложные вопросы.

  • Момент определения налоговой базы по НДС. Когда следует начислять НДС при реализации работ и услуг? Что делать, если контрагент не подписал Акт об оказанных услугах?
  • НДС по посредническим договорам.
  • Начисление НДС с процентов (коммерческий кредит, «законные» проценты и т. д.).
  • Бесплатное питание для работников.       
  • Средства, полученные организацией в виде компенсации понесенных расходов.
  • Нулевая ставки при экспортных операциях. Порядок подтверждения ставки 0%.
  • Уплата НДС при импорте из стран ЕАЭС и дальнего зарубежья.

14. Вычет «входящего» НДС.

  • Принятие продавцом к вычету НДС с полученного аванса, восстановление покупателем НДС с уплаченного аванса: сложные вопросы. 
  • Частичный вычет «входящего» НДС: возможно ли это?
  • Период вычета «входящего» НДС. Проблемы вычета при осуществлении строительной деятельности: застройщики, подрядчики, инвесторы.
  • Как применить налоговый вычет по НДС, если счет-фактура опоздал?
  • Вычет НДС по нормируемым расходам (представительские и рекламные расходы).
  • Вычет НДС при импорте товаров из стран – членов ЕАЭС и из стран дальнего зарубежья.
  • Спорные вопросы восстановления «входящего» НДС. .
  • Новый порядок восстановления «входящего» НДС по основным средствам.
  • Восстановление «входящего» НДС при применении ставки НДС 0%.
  • Вычет «входящего» НДС для экспортеров. Перечень кодов видов сырьевых товаров (Постановление Правительства РФ от 18.04.2018 № 446).
  • Сроки хранения документов, подтверждающих право на вычет (счета-фактуры и их копии, бланки строгой отчетности, таможенные декларации, заявление о ввозе и др. документы): изменения в Постановлении № 1137.

15. Новые письма Минфина, ФНС по вопросам уплаты НДС, арбитражная практика.

 

 

 

  

Продолжительность семинара - с 10-00 до 16-00.  Перерыв на обед - с 13-00 до 14-00.
Место проведения - г. Москва, Волков пер., д. 4 (ст. м. Краснопресненская).
Стоимость участия в семинаре  - 15 600 руб.  (включает стоимость обеда и кофе-брейка).
Участники семинара получат РАЗДАТОЧНЫЙ МАТЕРИАЛ в электронном виде. 
Каждому участнику семинара выдается СЕРТИФИКАТ о прохождении обучения
Для участия в семинаре Вам необходимо направить нам ЗАЯВКУ на участие
Если у Вас появились вопросы, Вы можете связаться с нами по телефону: 8 (495) 532-14-15, +7 (985) 182-183-4 Екатерина, Антон

 

НДС, семинар, обучение, курсы, семинар в Москве, семинар на тему, лекция, консультация, семинары для бухгалтеров, семинары, бизнес семинары, семинары январь, программа семинара, обучение семинары,корпоративные семинары, корпоративное обучение, Курбангалеева Оксана
GISMETEO: Погода по г.Москва   Информеры - курсы валют Rambler's Top100 -->
Напишите нам, мы в онлайне!
-->